קרן אירית
קרן אירית היא קרן סל שרשומה באירלנד ונסחרת בבורסות באירופה, ולרוב עוקבת אחרי מדד מוכר, כמו S&P 500. היא מחזיקה את אותן מניות כמו קרן אמריקאית על אותו מדד, אבל מקום הרישום שונה, ואיתו המס על הדיבידנדים והחשיפה למס עיזבון אמריקאי. רבות מהקרנות האיריות צוברות את הדיבידנדים במקום לחלק אותם.
מה ההבדל בין קרן אירית, אמריקאית וישראלית?
בקרן אמריקאית מנוכה מס אמריקאי במקור מכל דיבידנד שהיא מחלקת, והיא נחשבת נכס אמריקאי לעניין מס עיזבון. בקרן אירית שמחזיקה מניות אמריקאיות, המס במקור מנוכה כבר בתוך הקרן, לפי אמנת המס בין אירלנד לארה״ב, והיא אינה נכס אמריקאי לעניין מס עיזבון. קרן ישראלית על אותו מדד נסחרת בתל אביב בשקלים, עם מבנה עלויות ומיסוי משלה. השיעורים עצמם נקבעים באמנות ובחוק, ומשתנים.
מה זה קרן צוברת?
קרן צוברת לא מחלקת דיבידנדים: היא משקיעה אותם מחדש, והם מגדילים את מחיר היחידה. קרן מחלקת מעבירה אותם לחשבון שלכם, ואז מנוכה מהם מס. בקרן צוברת המס בישראל משולם בדרך כלל רק במכירה, כמס רווחי הון. ההבדל משמעותי בעיקר למי שלא צריך את הדיבידנדים כהכנסה שוטפת. מה זה דיבידנד.
טעויות נפוצות
לבחור קרן רק לפי דמי הניהול, בלי לבדוק את המס על הדיבידנדים, את מטבע המסחר ואת העמלות על קנייה בבורסה זרה. וטעות שנייה: לחשוב שקרן אירית מחזיקה מניות איריות. היא מחזיקה את מה שבמדד, ורק רשומה באירלנד.
- פורטל המשקיעים (נפתח בלשונית חדשה)רשות ניירות ערך
- נספח ג לדוח השנתי: רווח הון מניירות ערך סחירים (טופס 1322) (נפתח בלשונית חדשה)רשות המסים בישראל
המידע כאן כללי ואינו המלצה אישית. תנאי השימוש.
רוצים לדעת איפה אתם עומדים באמת?
בצעו את מדד עושים סדר וקבלו תמונת מצב ברורה של ההתנהלות הכלכלית שלכם.
בצעו את המדד